法人化で変わる！不動産不労所得の税務と資産戦略～節税・拡大・相続まで完全対応～

法人化で変わる！不動産不労所得の税務と資産戦略～節税・拡大・相続まで完全対応～

【目次】

1. なぜ不動産投資に法人化が有利なのか？

2. 個人投資と法人投資の税制比較

3. 法人化のタイミングと判断基準

4. 法人設立の手続きとコスト

5. 法人形態の選び方（株式会社 vs 合同会社）

6. 法人化による節税メリット7選

7. 法人の減価償却を活用したキャッシュ最大化

8. 家族を役員にして得する所得分散戦略

9. 法人経費で落とせる項目一覧

10. 法人名義での融資戦略～個人との違い～

11. 法人と個人の資産分散でリスクを最小化

12. 法人を使った相続・贈与対策

13. 法人税・消費税・地方税の実務対応

14. 法人化後の管理業務と税務処理

15. まとめ：法人を活用して不労所得を最大化する戦略

1. なぜ不動産投資に法人化が有利なのか？

• 節税効果が大きい

• 資産の分散・管理が容易

• 相続・贈与がスムーズ

• 融資枠の拡大が可能

「法人＝不動産経営のための最強ツール」

2. 個人投資と法人投資の税制比較

3. 法人化のタイミングと判断基準

• 不動産所得が500万円以上

• 物件3戸以上所有

• 節税額が法人設立・維持コストを上回る

「収益と節税効果を比較して判断」。

4. 法人設立の手続きとコスト

• 定款作成・認証：5万円

• 登録免許税：15万円

• 設立手数料：3万円前後

• 合計：25万～30万円

5. 法人形態の選び方（株式会社 vs 合同会社）

初心者には合同会社が手軽。

6. 法人化による節税メリット7選

1. 法人税率が低い

2. 家族への役員報酬で所得分散

3. 経費計上範囲が広い

4. 減価償却の調整が可能

5. 赤字繰越10年

6. 退職金積立が可能

7. 相続税対策に有利

7. 法人の減価償却を活用したキャッシュ最大化

• 利益調整により税負担を軽減

• 任意償却でキャッシュフローを守る

• 築古物件の活用で短期間で償却完了

8. 家族を役員にして得する所得分散戦略

• 配偶者・子供に役員報酬支払い

• 年間110万円以下なら非課税（贈与扱い不要）

• 社会保険対策にも有効

9. 法人経費で落とせる項目一覧

• 事務所家賃（自宅の一部でもOK）

• 車両関連費

• 通信費・交通費

• 書籍・セミナー費

• 交際費（一定額まで）

「経費化で手取りを守る」

10. 法人名義での融資戦略～個人との違い～

• 担保評価重視

• 金利：個人よりやや高め（2～4％）

• 期間：短め（20年以内が多い）

• 法人実績次第で拡大も可能

11. 法人と個人の資産分散でリスクを最小化

• 物件所有のリスク分散

• 資産凍結リスク回避

• 破産リスクの限定化

「法人×個人で守りと攻めを両立」

12. 法人を使った相続・贈与対策

• 法人資産は相続税評価額が低い

• 株式を贈与で分割・継承がスムーズ

• 事業承継税制の活用で大幅節税

13. 法人税・消費税・地方税の実務対応

• 法人税申告：税理士利用が一般的

• 消費税：課税売上1,000万円以上で対応

• 地方税：所得に応じた税負担管理

14. 法人化後の管理業務と税務処理

• 帳簿付け・領収書管理

• 年1回の決算書作成

• 税理士費用：年間20万～50万円程度

「管理をプロに任せて本業は投資に専念」

15. まとめ：法人を活用して不労所得を最大化する戦略

• 節税＋資産拡大＝法人化で最強化

• 法人設立は「収入増加の証」

• 不労所得の守りと攻めに法人を活用！

「法人で、不動産不労所得を次のステージへ！」